中國銀保監會原副主席王兆星：積極應對和抓緊解決人口老齡化加速所帶來的養老保障問題

在開幕主題為“走中國特色金融發展之路”，由新華社瞭望智庫主辦的第七屆新金融論壇上，國務院參事、中國銀保監會原副主席王兆星發表了演講。

王兆星介紹，據有關統計和預測，截止到2021年末，我國60歲及以上老齡人已經達到了2.67億，占我國總人口的18.9%，到2035年我國將進入重度老齡化社會。日益嚴重的人口老齡化問題，一方面可能會使得我們的養老金可持續性面臨嚴峻的挑戰，另一方面，將對經濟社會發展產生深刻的影響，包括對勞動力的供給、勞動生產率，對生產、分配、消費、投資及經濟增長等，都會產生重大影響。因此，我們必須要增強緊迫感、要從現在開始就要積極應對和抓緊解決人口老齡化加速所帶來的養老保障問題，要早行動、早準備，要未雨綢繆，要防危機與未然。

我國目前的養老保障體系基本上是由以國家基本養老保障、企業職業年金和個人養老保險三部分組成的，其中由政府主導的國家基本養老保障占主導地位，屬于第一支柱，它現在已經覆蓋了全國10.4億人，而作為第二支柱的由企業主導的企業年金，其范圍和規模目前都還很小，覆蓋率也很低，而作為第三支柱的個人養老保險，只是處于起步階段，可以預見的是，隨著我國人口老齡化速度的明顯加快，第一支柱會獨木難支，第二支柱嚴重滯后，第三支柱明顯成為瓶頸和短板。根據前不久社科院的一份報告預測，我國第一支柱基本養老基金將從2028年起出現入不敷出，也就是說會出現當期赤字，所有的結余可能會在2035年后耗盡，由此看來形勢已經相當嚴峻、緊迫。

王兆星指出，應對我國人口老齡化加速的養老保障問題，我認為除了進一步增強和完善國家為主導的基本養老保障之外，也應該加快企業年金的發展，但更重要的是要加快發展我國居民的個人養老金賬戶，使第三支柱不再成為我國社會養老保障的嚴重短板。

去年已經正式開啟了第三支柱即個人養老金業務，國務院辦公廳印發了《關于推動個人養老金發展的意見》，個人養老金業務已在北京、上海等36個先行城市開辦，實行個人賬戶、個人繳費、持續積累、遞延納稅。同時還開啟了商業養老保險試點、養老理財試點和養老儲蓄賬戶試點，實行獨立賬戶、交稅抵扣。

王兆星表示，隨著我國經濟的不斷發展和個人收入的不斷增長，在我國發展第三支柱養老潛力空間巨大，但是也要看到，目前還處在起步試點試行階段，在其發展的過程當中還需要克服很多困難和障礙，還需要不斷改革、探索、完善和突破。

一是要加大宣傳解讀教育的力度，使個人養老金政策和相關知識能夠進課堂、進企業、進社區、進農村、進家庭，從而使廣大人民群眾能夠早了解、早接受、早投入、早收獲。

二是加強頂層設計，完善法規體系，夯實制度基礎。要盡快打通三大支柱之間個人養老金賬戶，包括繳費、稅收優惠、賬戶銜接以及資金流轉等，要制定專門的法律法規，對個人養老金賬戶的運營、管理、監督進行規范，并對個人養老金賬戶的權益實施依法保護，嚴厲打擊各種欺詐、違法、侵犯個人養老金權益的行為。

三是要建立更加科學完備的政策支持體系，特別是財政稅收優惠政策體系。國內外實踐都證明，稅收優惠政策是推動個人養老賬戶、個人養老基金發展的最重要的動力，包括對低收入群體的直接補貼稅收優惠、對個人養老金賬戶繳費的納稅抵扣、對于開辦個人商業養老保險、個人養老理財、個人養老基金、個人養老儲蓄業務的金融機構給予稅收的政策支持。

四是增加個人養老金金融產品的供給，不斷滿足人民群眾對不同養老金金融產品的需求，包括對收益結構、風險結構、期限結構、流動性結構、繳費結構及養老金領取方式結構的需求。

五是加強對個人養老金賬戶資金的運營管理。要通過審慎專業長期的投資運營，使個人養老金賬戶實現穩定較好的收益，健康的資本市場與穩健的個人養老金運營兩者相互促進、相輔相成。穩健的個人養老基金為資本市場提供長期穩定的投資資金來源，而健康的資本市場能夠為個人養老基金提供穩定的投資回報，使個人養老基金賬戶更具吸引力、更有獲得感。

六是鼓勵發展專業養老的咨詢與顧問服務，為養老金賬戶管理、資產配置、稅收處理、領取方式等提供專業建議與指導，這有利于促進個人養老金的健康發展，加快補齊養老保障體系的短板。